Gestion à horizon
La répartition évolue avec votre horizon de retraite, en réduisant progressivement l’exposition aux actifs risqués selon le profil retenu.
Présentation
Une épargne retraite adaptée à votre vie d’indépendant
Artisan, commerçant, professionnel libéral ou dirigeant non salarié : votre retraite se prépare avec les revenus de votre activité, mais aussi avec une épargne personnelle construite progressivement. Le PER vous permet de constituer ce capital complémentaire en modulant vos versements.
L’expression « PER Madelin » désigne couramment le PER utilisé par les indépendants. Le contrat souscrit aujourd’hui est un PER individuel. Les anciens contrats retraite Madelin ne sont plus commercialisés depuis octobre 2020, mais ceux déjà ouverts peuvent continuer à fonctionner.
Lydéric Patrimoine étudie votre horizon de retraite, votre capacité d’épargne et votre régime fiscal pour choisir une solution cohérente avec votre activité et votre patrimoine.
À retenir : le PER associe la souplesse des versements à une déduction professionnelle pour les TNS éligibles.
Fonctionnement
Épargner au rythme de votre activité
Vous pouvez alimenter votre PER régulièrement et réaliser des versements complémentaires lorsque les résultats de votre activité le permettent. À la différence de l’ancien Madelin, le PER n’impose pas une obligation annuelle de versement.
L’épargne est répartie entre les supports du contrat : fonds en euros et unités de compte. Nous tenons compte de votre horizon de retraite et des risques déjà présents dans votre entreprise ou votre immobilier pour construire une allocation cohérente.
Préserver votre équilibre financier
Définissez un effort d’épargne compatible avec votre budget et les besoins de votre activité, puis ajustez-le lorsque vos revenus évoluent.
Préparer un capital personnel
Constituez une ressource destinée à votre retraite, en complément de vos pensions et de la valeur éventuelle de cession de votre activité.
À la retraite, les versements volontaires sur PER peuvent être récupérés en capital, en rente ou selon une combinaison des deux. L’épargne reste destinée à cet horizon, avec les cas de déblocage anticipé prévus par la loi.
Choix de gestion
Trois approches à comparer selon votre profil
Votre allocation tient compte du temps restant avant la retraite et du patrimoine déjà engagé dans votre activité. Nous comparons les modes de gestion pour que votre épargne personnelle complète votre patrimoine professionnel.
Gestion sous mandat
Vous déléguez la sélection des supports et les arbitrages à un professionnel, dans le cadre d’un mandat. Le profil, le suivi et les frais sont définis au départ.
Gestion libre
Vous choisissez les supports et les arbitrages. Nous vous accompagnons dans l’analyse du contrat, de sa répartition et de ses résultats.
Fiscalité
Utiliser le plafond de déduction propre aux indépendants
Pour les TNS éligibles au régime réel, les versements peuvent être déduits du revenu professionnel. Le calcul repose sur le bénéfice ou la rémunération de référence, et non sur le chiffre d’affaires. Nous rapprochons ces éléments des données de votre expert-comptable.
En 2026, le plafond brut correspond au plus élevé de deux montants : 4 806 €, ou 10 % du bénéfice limité à huit PASS, augmentés de 15 % de la fraction comprise entre un et huit PASS. Le PASS est de 48 060 €. Les cotisations et abondements utilisant déjà ce plafond doivent être retranchés.
Avec un bénéfice de 70 000 €, le plafond brut atteint 10 291 €. La part professionnelle inutilisée n’est ni reportable ni mutualisable avec le conjoint. Un même versement ne peut pas être déduit à la fois du revenu professionnel et du revenu global.
À retenir : le montant à verser se choisit à partir de votre résultat, du plafond restant et de votre fiscalité future. Sous le régime micro, la déduction du revenu global relève d’une étude distincte.
Votre ancien Madelin
Comparer les garanties avant de choisir un transfert
Un contrat Madelin peut comporter des garanties de rente intéressantes : table de mortalité, taux technique ou options de réversion. Avant de le transférer, nous analysons ces éléments avec les frais, les supports et les conditions du contrat.
Le transfert vers un PER peut apporter une plus grande souplesse, notamment pour la sortie en capital. Il entraîne toutefois l’abandon des garanties attachées à l’ancien contrat : la comparaison doit porter sur le résultat attendu pour votre retraite.
Conserver votre Madelin
Cette solution peut être pertinente lorsque ses garanties de rente répondent à vos objectifs et que ses conditions restent adaptées.
Étudier un transfert vers un PER
Comparez l’accès au capital, la gamme de supports et les frais du nouveau contrat avec la valeur des garanties abandonnées.
À retenir : le transfert n’est pas automatique. Nous vous présentons les différences pour choisir en fonction de votre projet de retraite.
QUESTIONS FRÉQUENTES
Les réponses à vos questions
Puis-je encore ouvrir un contrat Madelin ?
Non. Les contrats retraite Madelin ne sont plus commercialisés depuis le 1er octobre 2020. Les contrats existants peuvent continuer à fonctionner. Pour une nouvelle souscription, nous étudions un PER individuel adapté à votre statut TNS.
Le transfert de mon Madelin est-il obligatoire ?
Non. Nous comparons les garanties de rente et les frais de votre Madelin avec les modalités du PER. L’intérêt d’une sortie en capital doit être apprécié avec les garanties auxquelles vous renoncez.
Mon chiffre d’affaires suffit-il pour calculer le plafond ?
Non. Le calcul nécessite le bénéfice ou la rémunération professionnelle de référence, le régime fiscal et les montants qui consomment déjà le plafond. Votre expert-comptable peut confirmer ces données.
Puis-je récupérer l’épargne avant la retraite ?
Le PER prévoit notamment l’acquisition de la résidence principale, hors droits issus de versements obligatoires, et des cas légaux d’accidents de la vie. Les possibilités d’un ancien Madelin sont plus limitées.
Le simulateur calcule-t-il la rente de mon ancien Madelin ?
Non. Il projette de nouveaux versements volontaires sur un PER et une sortie en capital. Une rente Madelin nécessite les paramètres de votre contrat : âge, garanties, table de mortalité et réversion.
Comment souhaitez-vous être accompagné ?
Nous pouvons étudier un nouveau contrat ou comparer celui que vous détenez déjà.
NOUVEAU PROJET
Mettre en place un PER pour indépendant
Analyser votre situation
Nous étudions vos revenus professionnels, vos objectifs de retraite et vos plafonds de déduction.
Consulter les assureurs
Nous comparons les contrats, les supports, les frais et les modes de gestion.
Présenter les solutions
Nous vous proposons un PER adapté à votre activité et à vos objectifs de retraite.
CONTRAT EXISTANT
Comparer votre PER pour indépendant
Transmettre votre contrat
Vous nous communiquez les relevés et les conditions de votre contrat actuel.
Analyser votre PER
Nous examinons les rendements, les frais, les versements et la gestion.
Comparer les offres du marché
Nous recherchons les améliorations possibles et étudions les conditions d’un transfert.